Đơn vị báo cáo : .................. Mẫu số B 03 – DN
Địa chỉ:.................................. ( Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
(Theo phương pháp trực tiếp) (*)
Năm….
Đơn vị tính: ...........
Chỉ tiêu
Mã số
Thuyết minh
Năm nay
Năm trước

1
2
3
4
5

I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh





1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác
01




2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ
02




3. Tiền chi trả cho người lao động
03




4. Tiền chi trả lãi vay
04




5. Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
05




6. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
06




7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
07




Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
20










II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư





1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
21




2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
22




3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
23




4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
24




5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
25




6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
26




7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
27




Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
30










III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính





1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
31




2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
32




3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
33




4.Tiền chi trả nợ gốc vay
34




5.Tiền chi trả nợ thuê tài chính
35




6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
36




Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
40




Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40)
50




Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
60




Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
61




Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61)
70
VII.34




Lập, ngày ... tháng ... năm ...

Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên, đóng dấu)

Ghi chú: (*) Những chỉ tiêu không có số liệu có thể không phải trình bày nhưng không được đánh lại số thứ tự chỉ tiêu và “Mã số”.